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企业如何运用法律手段合理催收应收账款

2019-11-07 09:54

随着目前经济情况收紧,在市场竞争日趋激烈的环境下,企业应收账款增多,尤其中小企业随时面临资金链断裂的风险。年关将近,不少企业都要面对应收账款催收的棘手问题,“销售难、收款更难”已成为常态,严重者甚至牵扯欠款纠纷。

因一些企业根据有关规定按应收帐款的数额计提了坏帐准备金,但这可能往往淡化了企业的催债意识。企业如果能有效地从法律角度加强对应收欠款的管理,则可防患于未然,即使产生欠款纠纷不可避免,也可将企业应收欠款的风险降到最小。因此企业必须重视并加强应收账款的管理,包括合同管理、应收账款日常管理、债权催收等多个方面,从而最大限度地提高应收账款回收率,缩短收账周期,减少呆账、坏账损失。

【预防阶段】

居安思危,未雨绸缪,企业在应收欠款产生前如果采取一些必要的防范措施,企业在欠款中就会处于比较有利的地位。

企业作为债权人,应注意以下几个方面:

  • 1.审查债务人的主体资格;
  • 2.审查债务人的经营范围;
  • 3.审查债务人的偿债能力;
  • 4.审查债务人是否有良好的商业信誉;
  • 5.能采取担保措施的,要尽可能要求债务方提供担保,因为经担保后的债权优于其他债权优先受偿,这是降低风险的有效方法,当然在设立担保时要注意担保在法律上的有效性。
  • 6.密切关注债务人经营状况,一旦发现债务人的经营状况严重恶化,或出现转移财产、抽逃资金,或有丧失、可能丧失履行债务的能力等情况,则应当及时采取有效的应对措施,如及时提起诉讼并申请保全查封等。

【交易阶段】

1.建立客户信用评定、审核制度,对客户的资信实行动态管理,对资信下降的客户要及时采取减少发货、实行担保和加强催收等预防和减少风险的措施。

2.合同是企业催收应收账款的重要法律依据,也是企业在前期控制风险的有利武器,因此企业应建立有效的合同管理制度,对合同进行严格审查。在与客户签订销售合同尤其是大额合同时,应由专业律师对合同内容进行审核,特别是针对结算、违约金等条款进行明确约定。

3.合同的效力在于严格执行。客户如有违约行为时应及时保留相关证据,采取应对措施,必要时可中止履约。企业财务人员要严格按照双方合同付款条款的规定,及时向客户提示付款,并进行跟踪催收。

4.做好交易过程中的合同证据留存。如有关债务方主体资格的证据、合同或协议、送货单(一定要债务方签收,是单位的要加盖公章)、托运单、欠条及各种结算票据等,其他与该欠款有关的对账单、电报、传真、函件等都应妥善保存。

【催收阶段】

欠款纠纷产生后的解决方式很多,如协商、调解、仲裁和诉讼等,只要运用及时和恰当,就会收获事半功倍的效果。但由于一些债权人常常为了不伤和气,协商阶段的时间拖得太长,从而坐失了很多收回欠款的良机。若通过协商、发函等方式均无法解决拖欠账款的问题,则企业应当根据在协商过程中了解到的情况,及时采取诉讼手段,迫使对方清算拖欠账款,以防止诉讼时效届满或对方无财产可供执行等情况的发生。

债权人还可在起诉之前或起诉之后,向人民法院申请财产保全,以确保在判决之后能顺利收回应收欠款。

存在应收账款的企业要进一步强化法律意识,充分运用法律手段清理欠款,以维护企业合法权益。对于逾期的货款,凡债务人没有明确的还款计划或有效承诺的,在自行追缴无果的情况下,应及时聘请律师通过法律途径进行清缴,避免因诉讼时效期间届满或债务人转移资产、资信情况恶化等因素造成损失的扩大。

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