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中小银行流动性风险管理探析

2019-10-22 14:37

摘要:资产与负债流动性的不匹配是银行流动性风险的根源,所有银行,不论规模大小均可能会面临流动性风险,流动性是银行的生命线。纵观历史,国内外流动性危机的发生,均由于流动性风险所具有的系统性、综合性的特点,使其不仅影响一家银行,系统性重要银行也可能带来整个银行业的系统性风险,甚至是金融危机。对于规模较小,抗风险能力较弱的中小银行而言,流动性风险管理的重要性更为凸显。本文从中小银行流动性风险管理的现状与问题出发,探究中小银行流动性风险产生的原因,对中小银行如何加强流动性风险管理提出了自己的一点看法。

引言:“三性”——安全性、流动性、盈利性是商业银行经营的基本原则,亦是商业银行稳健发展的基石。商业银行是经营风险的行业,其在高流动性的负债和缺乏流动性的资产之间进行转换,为社会提供流动性,而当因种种原因导致此种转换不能顺利进行时,就无法满足正常的流动性需求,从而引发流动性危机。鉴于商业银行的这种经营性质,使其时刻面临着流动性风险。在经营中,妥善处理好“三性”之间的关系,扎实做好流动性风险的管理工作,使流动性风险得到行之有效地管控,是保障商业银行经营发展的题中之义。而对于商业银行中,抗风险能力相对较弱、目前正处在规模扩张程中的中小银行,流动性风险管理的重要作用则更为突显。

中小银行流动性风险管理现状及问题

(一)粗线条管理,缺乏系统性

随着中小银行风险管理的不断完善,中小银行的全面风险管理虽然得到了一定的发展,但多数中小银行仍尚未建立起完善的风险管理系统,流动性风险的管理尚处在粗线条的管理模式下,风险识别、计量、控制等,都还处于起步阶段。表现为主要利用指标进行管理(如存贷比、流动性比例)。但上述指标为静态指标,只能反映出银行某个时点的流动性状况,与实际中小银行流动性时刻变化的现状不相符,无法准确体现中小银行流动性的供给、需求及缺口变化,更不能实现对流动性风险的有效预测与分析,最终导致不能及时、充分反映流动性风险的动态过程和风险程度,从而无法实现对流动性风险管理的动态的、全流程的有效监控。

(二)流动性风险隐患凸显

在负债业务方面:存款负债一直是中小银行最重要的负债。较合理、稳健的存款负债结构应该是企业存款与个人储蓄存款达到合理配置,储蓄存款的量应占存款余额一定比例。但事实上,近年来中小银行处在快速发展期,由于企业存款比储蓄存款更能实现快速扩张负债,做大资产规模,使中小银行对企业存款有着一定的偏好。这种经营策略虽然给银行迅速扩张负债规模提供了可能,且企业存款对银行来说成本较低,但企业存款的稳定性却较差,会对流动性产生影响。另一方面,最近几年央行的存款利率不断下调,且仍处于降息通道,随着投资渠道的多样化及投资主体投资意识的觉醒与提高,致使中小银行的定期存款出现下降趋势,活期存款量增加;加上互联网发展等所导致的“金融脱媒”,也在很大程度上影响了储蓄存款,进而加大了中小银行的流动性管理难度和流动性潜在风险。

在资产业务方面:就现代商业银行资产负债管理的标准衡量而言,多元化的资产组合形式才是合格有效的。但是目前,我国中小银行普遍存在银行资产结构较为单一,贷款在总资产中占比过高的现象,致使资产的流动性储备不足,对随时可能发生的流动性风险应对措施欠缺。同时,在贷款中,因过于看重高收益,对中长期贷款有着明显的偏好,而近年来又大力发展了对居民的房屋按揭贷款、政府平台贷款等,中长期信贷的比重有了一定的上升,期限管理弱化,进一步降低了银行资金的流动性。

(三)发生流动性危机后处置危机的手段、能力有限

囿于发展规模、经营地域等方面的因素,使得大部分中小银行在处理流动性危机时应对手段、能力有限。主要应对方式为动用准备金、向央行再贷款、同业拆入等,缺少一揽子解决方案进行流动性风险管理。但中小银行因法定存款准备金率较低,银行从自身利益出发,超过法定准备的备付金存款较少,导致动用准备金的方式应付流动性风险的能力相对有限。而受到中小银行自身信用、持有债券规模的限制以及受市场流动性状况的制约,导致中小银行从银行间同业拆借市场获取资金的能力不强,采用同业拆入资金的方式应对短期的流动性不足的能力尚待提高,也影响中小银行对流动性危机的及时应对。

(四)流动性风险管理的技术手段落后

近年来,中小银行在扩大市场份额的同时,不断推出各种新产品、业务和服务,业务的发展对信息技术和电子化建设提出了越来越高的要求。但目前,中小银行的信息技术和系统建设总体水平不高,缺乏全覆盖、专业的流动性风险管理系统,不能完全满足全面流动性风险管理的需要。在大型、先进银行的流动性风险管理已经逐步探索并进入动态化、数量化、模型化时代,中小银行尚处于定性判断或简单的系统管理初级阶段,流动性风险管理缺乏足够的技术与系统支持。

本文转载自:CFR50风险网;作者:郑国平。

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